Martonvásár Város Önkormányzata
Képviselő-testületének
98/2019. (V.14.) határozata
a MartonSport Nonprofit Kft. 2018. évi beszámolójáról
Martonvásár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a MartonSport Nonprofit Kft. legfőbb szerveként eljárva, a társaság 2018. évi beszámolóját a határozat melléklete szerinti tartalommal jóváhagyja.
A határozat végrehajtásáért felelős: polgármester, ügyvezető
A határozat végrehajtásának határideje: folyamatos
98/2019. (V.14.) határozat melléklete:
BESZÁMOLÓ – 2018
MartonSport Nonprofit Kft.
Tartalom:
Mellékletek:
- Mérleg - eredmény kimutatás és kiegészítő melléklet
- Pénzügyi terv-tény táblázat (Cash-Flow)
Martonvásár, 2019. április 25.
Tóth Balázs
ügyvezető
VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ
A visszatekintést ismételten az előző évi üzleti tervben megfogalmazott célkitűzések számbavételével kezdem, hiszen ennek alapján határozható meg, hogy milyen eredményes év van a hátunk mögött.
Idézet a 2018-as elfogadott üzleti tervből:
„2018 ÉVI CÉLKITŰZÉSEK:
- A pénzügyi finanszírozás likviditási nehézségeinek leküzdése megfelelő tartalék képzésével
- Újabb pályázatok benyújtása, elnyerése és a TAO keretek maradéktalan feltöltése
- Bevételi lehetőségek maximális kihasználása (reklám és kereskedelmi tevékenység)
- Sportközpont és sportcsarnok fenntartás folyamatos és zavartalan működtetése, fejlesztések megvalósítása
- A működési folyamatok pontosítása, stabilizálása
- Az energiagazdálkodás terén előrelépés
- Paletta szélesítés, a lakosság felé való nyitás (programok szervezése akár más szervezetekkel karöltve, pl. kihívás napjára nevezni Martonvásár települését vagy helyi cégeket)”
Ennek ismeretében nézzük meg, mi történt az elmúlt esztendőben:
- A pénzügyi finanszírozás likviditási nehézségeinek leküzdése megfelelő tartalék képzésével
TELJESÜLT.
A 2018-as év végére olyan mértékben sikerült tartalékot képezni, hogy önkormányzati támogatás nélkül is sikerült az évet teljesíteni úgy, hogy likviditási nehézségünk nem adódott és még a pályázataink önrészét is tudtuk finanszírozni. Mindezzel együtt az év végéig sem csökkent a rendelkezésre álló tartalék keret összege, hanem kis mértékben még nőtt is! Ennek köszönhetően tudtuk a 2019-es esztendőt is oly módon megtervezni, hogy a komoly tárgyi eszköz beruházások ellenére is képesek legyünk megvalósítani az második évet is támogatás nélkül.
- Újabb pályázatok benyújtása, elnyerése és a TAO keretek maradéktalan feltöltése
TELJESÜLT.
A szándék az volt, hogy ne csak a TAO pályázatokból szerezzünk forrásokat, hanem más pályázatokat is igyekezzünk feltérképezni és kihasználni.
Az Ovi-Sport pályaépítés beruházás egy közhasznú alapítványhoz pályáztunk és nyertünk, ennek eredményeképp valósulhat meg idén június végéig.
Ezen kívül a tornaterem felújítás pályázatot is a MartonSport javaslatára nyújtottuk be (itt ugyan az önkormányzat, mint tulajdonos pályázott) és nyertük el a Magyar Kézilabda Szövetségnél.
A TAO kereteink feltöltésére idén is nagy erőket mozgósítottunk és a megnövekedett igényünk (64,5M Ft) ellenére is sikerült minden elnyert forintra támogatót találni, és így a lehetőségeinket maximalizálni, még akkor is, ha néhány támogatónál (4,6M - 7%) az utalás a májusi bevallásra tolódott.
c.) Bevételi lehetőségek maximális kihasználása (reklám és kereskedelmi tevékenység)
TELJESÜLT.
A bevételeink az előző évi összeghez képest szépen emelkedtek (2017-ben 0,5M Ft -> 2018-ban 1,185M), még a tervezetthez mértéken felül is sikerült gyűjteni (képest is 22%-kal többet), azonban itt még további növekedésre is érzek lehetőséget. Több energia befektetéssel ez az arány tovább javítható.
d.) Sportközpont és sportcsarnok fenntartás folyamatos és zavartalan működtetése, fejlesztések megvalósítása
TELJESÜLT.
A sportlétesítményeink folyamatos zavartalan üzemeltetése megoldott. A fejlesztések közül a kiemelendő a Horváth Ottó Sportközpont kamerás rendszerének kiépítése és a napelemes rendszerének telepítése, ami szintén TAO pályázat eredményeként valósult meg. Így 30%-os önrésszel megvalósítottunk egy 6,4M forintos beruházást, aminek eredményeképpen az éves villamos energia felhasználásunk 72%-át képesek leszünk megtermelni.
A 2018-as évben 890e forintnyi villamos energia díjat fizettünk, amivel kalkulálva 560e forintos megtakarításunk keletkezhet éves szinten. Ez azt jelenti, hogy az 1,9M önrész megtérülési ideje 3 év, ami kiemelkedő értéknek számít. A pénzügyi beszámolóban részletes táblázat is található ezzel kapcsolatban.
- A működési folyamatok pontosítása, stabilizálása
TELJESÜLT.
A MartonSport irodán belül 2018 márciusában volt személyi változás. Az új szereplő érkezésével a munkaköröket is áttekintettük és a feladatrészek egyértelmű lehatárolásával, személyre szabott felelősségekkel az együttműködés is hatékonyabbá vált. A pénzügyi rendszerünk alapos fejlesztését végrehajtottuk és oly módon vezettük be, hogy az egész 2018-as év adatait visszamenőleg is adaptáltuk az új rendszerbe. Ennek következtében az adatrögzítés pontosabb lett és a visszakeresés, adatszűrése is gyorsabbá, megbízhatóbbá vált. Ennek egyik eredményét a pénzügyi beszámoló grafikonján is lehet majd látni.
- Az energiagazdálkodás terén előrelépés
RÉSZBEN TELJESÜLT.
A 2018-as esztendőben a sportlétesítményeink közüzemi számláit már a MartonSport finanszírozta, azonban a takarítás, a karbantartás és az portaszolgálati rendszer a Martongazda segítségével valósult meg. A költségek azonban még a Martongazdánál jelentkeztek és az utasítási jogkör sem volt megfelelően szabályozva. Ezt a helyzetet sikerült 2018 év végére orvosolni mind a költségek tekintetében, mind pedig az utasítási jogköröket illetően. További előrelépést az jelenthetne, ha személy szerinti műszaki felelőst jelölhetnénk meg a sportlétesítmények energiahatékonyságáért. A jelenlegi felállás egyelőre ezt nem teszi lehetővé.
- Paletta szélesítés, a lakosság felé való nyitás (programok szervezése akár más szervezetekkel karöltve, pl. kihívás napjára nevezni Martonvásár települését vagy helyi cégeket)
TELJESÜLT.
Januárban második ízben szurkolhattunk a „Martonvásár Legsportosabb Családja” elnevezésű versenyen a résztvevőknek, ahol ismét vidám napot tölthettünk együtt sok mozgással.
A tavalyi év volt az első, amikor a májusi kihívás napjára nem csak cégként nevezett a MartonSport Nonprofit Kft., hanem az egész település nevében is. Ennek keretében az adott napon 2112 embert mozgattunk meg legalább 15 percig és sok szervezettel kooperáltunk, többek között a Beethoven Általános Iskolával, a Pápay Ágoston iskolával, óvodáinkkal egyéb közösségekkel. Öröm volt megtapasztalni az üggyel kapcsolatban az összefogást. Az eredmény sem maradt el, mert a település kategóriánkban 8. helyet szereztük meg és még 110e forintnyi sportszer utalványt is nyertünk, amit a részt vállaló szervezetek között osztottunk szét.
Az idei évtől újabb rendezvénnyel bővül a sor, hiszen május 4-én délelőtt kilenctől először rendezzük meg a CSALÁDI FITT NAPOT, ahol a helyben elérhető mozgásformák ingyenesen próbálhatóak ki a nagyközönség számára. Várunk mindenkit szeretettel a Sportcsarnokban!
Összegezve kijelenthető, hogy célkitűzéseinket 2018-ban sikerült majdnem maradéktalanul megvalósítani, tehát eredményesnek tekinthető a 2018-as év is.
PÉNZÜGYI BESZÁMOLÓ
A MartonSport Nonprofit Kft. a számviteli törvényeknek megfelelően elkészítette az éves eredmény kimutatását, mérlegét és kiegészítő mellékletét, mely jelen dokumentum 1. számú mellékletében található. Az ebben a dokumentumban részletezett adatok szerint társaságunk 8,5M Ft pozitív eredménnyel zárta a 2018-as pénzügyi évet. Megemlítendő az is, hogy emellett - a közhasznú státusznak köszönhetően is – társasági adó fizetési kötelezettségünk nem keletkezett, csak 16e Ft iparűzési adó befizetésére vagyunk kötelezettek. Ezzel kapcsolatban minden egyéb részletet az 1. sz. melléklet tartalmaz.
A kötelezően előírt kimutatás mellett pénzáram (cash-flow) típusú üzleti tervezést és nyomon követést is alkalmazunk párhuzamosan, ami talán közérthetőbb formában mutatja a pénzügyeink alakulását (2018 naptári évben történt pénzmozgások TERV és TÉNY különbözetét). Ezeket az értékeket a 2. számú melléklet mutatja be összegzett formában.
Ebből látható, hogy a 2018-as bevételeink ugyan a tervezett szint alatt maradtak valamivel, de a kiadásainkon viszont ennél nagyobb mértékben sikerült spórolni, így 2,7M forinttal több maradt a kasszánkban az év végére, mint amivel elindultunk. Mindezt úgy, hogy a 2018-as év volt az első, amikor nem kértünk önkormányzati támogatást és a pályázati önrészeinket is magunknak kellett kigazdálkodni.
Összefoglalva elmondható, hogy 2018-ban a bevételeink döntő többségét már nem a TAO támogatások jelentették, hanem a bérleti díj bevételeink, aminek legnagyobb tételét a Tankerülettől kapott bérleti díj jelentette. Ennek segítségével tudtuk a fejlesztések önrészét vagy egyéb kiadásokat az önkormányzattól átvállalni.
Bevételi oldalon a bérleti díjak tekintetében van némi elmaradás, amit egyrészt a Tankerület egy havi bérleti díjának 2019-re csúszása, illetve a tornaterem sokáig várt felújításának a bérleti bevétel kiesései okoztak.
Kiadási oldalon a tavalyi esztendőben az irodai költségeink tekintetében volt a legmagasabb a túlköltés a tervezetthez képest, amit olyan kiadás tétel okozott, amely a tervezéskor még nem volt ismert. (MKSE szponzori támogatás 3M)
A fejlesztésekkel együtt a teljes önrész igényünk 7,8M forint volt (Tárgyi eszköz 2M, Személyi bér3,5M Utánpótlás 2,3M) amit szintén a bevételeinkből tudtunk megfinanszírozni. A legjelentősebb fejlesztésünk a Sportközpont 6M forintos napelemes rendszere volt 2018 őszén, ami október 10-e óta termel villamos energiát a részünkre. (A Sportcsarnok napelemes rendszere pedig jelenleg éppen kivitelezés alatt.)
Az alábbi táblázat a napelemes rendszerek lényeges számadatait tartalmazza:
|
NAPELEMES RENDSZEREK MEGTÉRÜLÉSI SZÁMÍTÁSAI |
Egység |
Tóth Iván Sportcsarnok |
Horváth Ottó Sportközpont |
|
2018 éves felhasznált mennyiség (számlák alapján tornateremmel együtt) |
kWh |
110 109 |
18 883 |
|
Napelemes rendszer éves várható teljesítménye |
kWh |
58 939 |
13 620 |
|
Termelt mennyiség/Felhasznált mennyiség aránya |
% |
53,53% |
72,13% |
|
2018-ban elhasznált villamos energia díjak összesen számlák alapján |
Ft |
3 931 480 Ft |
900 635 Ft |
|
Beruházás összege |
Ft |
18 731 453 Ft |
6 462 408 Ft |
|
Önrész mértéke |
Ft |
5 619 436 Ft |
1 938 722 Ft |
|
Várható pénzügyi megtakarítás éves szinten |
Ft |
2 104 437 Ft |
649 613 Ft |
|
Megtérülési idő |
év |
2,67 |
2,98 |
Végezetül pedig adok egy kis kitekintést a 2019-es év pénzügyi alakulására. Az alábbi ábra a pénzügyi táblázatunkban folyamatosan naprakészen figyeli és mutatja a terv és a tény számok alakulását, aminek ismerete a stabil likviditásunk szempontjából elengedhetetlen:
|
GÖRGETETT EGYENLEG - 2019 |
2018 DEC. 31. |
JANUÁR |
FEBRUÁR |
MÁRCIUS |
ÁPRILIS |
|
GÖRGETETT TERV |
33 024 609 Ft |
62 730 346 Ft |
82 203 600 Ft |
79 926 715 Ft |
68 987 810 Ft |
|
GÖRGETETT TÉNY |
33 024 609 Ft |
87 327 812 Ft |
82 902 064 Ft |
73 956 094 Ft |
76 765 633 Ft |
|
KÜLÖNBÖZET |
0 Ft |
24 597 466 Ft |
698 464 Ft |
-5 970 621 Ft |
7 777 823 Ft |
Ezen az ábrán is jól látható a TAO támogatási rendszer jellege, amihez a tervünk is igazodik, miszerint a januári támogatás begyűjtése alapozza meg az egész évet, lényegében abból kell tudnunk megfinanszírozni az egész év működését.
Jól látható, hogy a TAO támogatások januárban már mind megérkeztek (amit mi terv szinten az első két hónapban vártunk), februárban már teljesen pontosan terven voltunk, de márciusban már a terv alatt. Persze a konkrét okok is ismertek: Az Ovi-Sport pálya önrészének befizetése (4,5M) korábbra került két hónappal, illetve a Tankerület a bérleti díját (2,6M) is később utalta. Az áprilisi tényszám viszont ismét a terv felett va
