Martonvásár Város Önkormányzata
Képviselő-testületének
226/2026. (X.21.) határozata
a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2026. évi üzleti tervének I. módosításáról
- Martonvásár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete, a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. legfőbb szerveként eljárva, a Kft. 2026. évi üzleti tervének I. módosítását jelen határozat melléklete szerint jóváhagyja.
- A Képviselő-testület a Kft. részére jelen határozat szerinti, alábbiakban részletezett átadott pénzeszközöket biztosítja 2026. október 21-től az önkormányzat és a Kft. között fennálló érvényes és hatályos fenntartói és támogatói keretszerződés, valamint az egyes közfeladatok ellátására kötött közszolgáltatási szerződésekben foglalt feladatok ellátásának biztosítása érdekében:
- eredeti terv szerinti önkormányzati támogatási igény: 381.107.925.-Ft
- többlet igény: 12.739.125.-Ft
- módosított önkormányzati támogatási igény: 393.847.050.-Ft.
A határozat végrehajtásáért felelős: ügyvezető
A határozat végrehajtásának határideje: 2026. december 31.
226/2026.(X. 21.) határozat melléklete:
ÜZLETI TERV MÓDOSÍTÁS I.
2026
Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft.
Tartalom:
Helyzetelemzés
Pénzügyi terv módosítása
Összefoglalás
Mellékletek:
1. 2026 TERV módosítás főkönyvi számok szerint
2. 2026 módosított támogatási ütemezés COFOG-ok szerint
3. Terven felüli tételek listája
Martonvásár, 2026. október 1.
Dr. Bocsi Andrea
ügyvezető
HELYZETELEMZÉS
A Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. üzleti terve 2026 februárjában került elfogadásra, azóta módosításra nem került sor.
A Kft. 2026 első félévét stabil szervezeti struktúrában zárta, ám a tervezettnél alacsonyabb mérleg szerinti eredményt mutatott a terven felüli feladatok és a TAO-támogatások késedelmes beérkezése miatt. A negatív pénzügyi egyenleg ellenére a cég likviditása biztosított maradt, és az üzleti terv módosításával az év végére az eredeti eredmény elérése várható.
Az üzleti terv elkészítésekor még nem ismert munkák és feladatok is elvégzésre kerültek az első félévben, ezek költségére még nem volt fedezet tervezve, így mindenképpen szükségessé vált az üzleti terv módosítása.
A módosítási okok több összetevőből állnak, része a közterületek és gépek karbantartása költségeinek többlete, az intézmények költöztetésével járó előre nem tervezett kiadások és a törvényileg előírt kötelező épületenergetikai felülvizsgálatok elvégeztetése, valamint Lakossági bejelentés miatt kötelezően elvégzendő zajkibocsátási vizsgálat költségei.
PÉNZÜGYI TERV MÓDOSÍTÁSA
Pénzügyi tervünk módosításakor felülvizsgálatra került minden kiadás és bevétel, ami a 2026-os év első félévében felmerült, és ezek mindegyike összevetésre került a tervben foglaltakkal. Az év első felében a kiadások a tervezett ütemben haladtak, a bevételek viszont a be nem érkezett TAO támogatások miatt elmaradtak a tervezettől. Bár az időszaki csúszások miatt az eredmények átmenetileg elmaradnak a várttól, a bevételek beérkezése továbbra is biztosított, így ez nem teszi szükségessé az üzleti terv módosítását. A jelenlegi módosítás szükségességét néhány, az eredeti terv készítésekor még nem ismert feladat, és igénybe vett szolgáltatás díja és anyagköltsége indokolja.
A gépjárműpark tervezett javítási és szerelési költsége 2026 egész évére vonatkoztatva 1.981.304 forint volt, ezzel szemben az első félévben 3,5 millió forintot költöttünk ezekre a tételekre. Ennek része volt egy önhibánkon kívüli törés miatti nagyobb javítási munka az Opel Movano típusú teherautón, ennek nagy részét ugyan fedezte a biztosító, de így is 807.000 forint önrészt kellett befizetnünk a teljes javításhoz. A napi használatban lévő buszunkra is többet kellett költenünk a tervezettnél, az első félévben közel 2 millió forintot költöttünk rá, az egész évben tervezett 800.000 forinttal szemben. Az eddig tervezett általános javítási költségeken felül felmerültek egyedi problémák is, mint például a karbamid befecskendező javítása. Ezekre a nem tervezhető több százezer forintos javítási költségekre a jövőben valószínűleg nagyobb összeggel kell terveznünk majd. A gépjárműpark éves karbantartási és javítási költségeihez a tervezetten felül 3.187.130 forint szükséges még.
A közterületek karbantartása során, az aszfaltburkolatok kátyúzási és padkázási munkálatai miatt 2.874.696 Ft terven felüli kiadás keletkezett, amely az éves szinten tervezett út- és járda karbantartási kereten felül van.
A szokatlanul havas tél miatt szükségessé vált hóeltakarítás, amelynek a tervezetten felüli gépi munkadíja 490.855 forint volt.
A Nyomda területén lévő transzformátor havi készenléti díjának valamint az E. ON elosztói alapdíjának részarányos elszámolásának költsége havonta átlagban 165. 000 forint, így ennek éves költsége 1.980.000 forint lesz, amely költséggel nem terveztünk.
Költözésekkel felmerülő költségek közül a különböző intézményi átszervezések (Egészségház, Nyomda, MartonGazda csarnok, Járási Hivatalban lévő MVK központi iroda) miatt szükségessé vált klímaberendezések le- és felszerelési költségei 424.180 forint összegűek voltak.
A Sportközpontban lévő sportpálya területének körbekerítésére az Önkormányzat az MVK NKft.-t kérte fel. A műszaki tartalom szerinti 3D kerítéselemekből álló kerítés építése volt meghatározva. A szükséges anyagok beszerzése, helyszínre szállítása és beépítése a MartonGazda dolgozóinak feladata volt, amelynek anyagköltsége összesen bruttó 1.105.620 forint volt.
Az Ifi parkban több javítási, karbantartási munka is elvégzésre került, valamint lámpák cseréje is az első félévben történt. Az egész évre tervezett 2.400.000 forintos keretet már ezekkel a munkákkal túlléptük, így 500. 000 forint plusz terven felül felmerülő költséggel kell számolnunk.
A törvényileg előírt, kötelező épületenergetikai felülvizsgálatok elvégeztetése az intézményekben (Óvoda, Városháza, Sportcsarnok, Könyvtár) 937.260 forint összegben történt.
Lakossági bejelentés miatt kötelezően elvégzendő zajkibocsátási vizsgálat költsége a sportpályák és az Ifi park környékén 698.500 forint volt.
Az MVM által 432.222 forint került kiszámlázásra a tervezettnél és lekötöttnél nagyobb mennyiségű áram túlfogyasztás miatt. Valamint a régi gyermekorvosi rendelő lakássá történő átalakítása közben is felmerült 108.662 forint áramfogyasztás, amellyel egyáltalán nem terveztünk az eredeti terv elkészítésénél.
A részletezett, kötelezően ellátandó és indokolt önkormányzati feladatok összesen 12 739 125 Ft összeggel csökkentik a Társaság várható eredményét, amelyre az eredeti üzleti terv nem tartalmazott fedezetet. A pénzügyi egyensúly megteremtése érdekében a hiányzó összeget – az átadott pénzeszközökön felül – támogatásként igényeljük a tulajdonos Önkormányzattól.
Annak érdekében, hogy a Martonvásári Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. megőrizze stabil gazdálkodását, és az év végére tervezett pozitív számviteli eredményt realizálni tudja, szükséges az Önkormányzattól a feladatok fedezetéhez szükséges 12.739.125 Ft többletforrás biztosítása az átadott pénzeszközökkel együtt, támogatás formájában.
Pénzügyi tervünkben ezen felül egy másik módosítást is szeretnénk elvégezni, amely ugyan pénzmozgással nem jár, de az átadott pénzeszköz COFOG-ok közötti megosztását módosítja. Az év elején elkészült pénzügyi terv része volt a könyvtárvezetői munkakör betöltése esetén ennek havi bérköltsége, amely sajnos eddig nem valósult meg, így az erre korábban igényelt 7.341.958 forint egy részét - 3.084.000 forintot - szeretnénk átcsoportosítani az év elején történt bérkorrekciók fedezetére a zöldterület és a karbantartás területére.
Bár a kiemelt kulturális projektek kezelése nem az átadott pénzeszközök részeként, hanem külön finanszírozással és egyedi szerződéssel történik – így eredetileg nem képezte a Társaság éves üzleti tervének részét –, a megrendezett események tényleges költségei várhatóan meg fogják haladni az év végéig biztosított 25 millió forintos keretet. Ebből adódóan ezen a területen is szükségessé vált az eredeti szerződéses keret módosítása + 3 millió forinttal, hogy az év hátralevő részében esedékes rendezvények megtartása zökkenőmentes lehessen.
ÖSSZEFOGLALÁS
A 2026 februárjában jóváhagyott üzleti terv önkormányzati igénye 381.107.925 forint volt. A jelenlegi változások ezen felül összesen 12.739.125,- forinttal emelnék meg társaságunk önkormányzati támogatási igényét, összesen 393.847.050 forintra.
A pénzügyi tervünk I. számú módosított változatának tervezett kiadásait és bevételeit főkönyvi számok alapján az 1. sz. melléklet mutatja be. Az igényelt támogatás feladatonkénti (COFOG szám szerinti) megoszlását és arányait, valamint a támogatási ütemezést tartalmazó táblázat a 2. sz. mellékletben tekinthető meg.
Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés elfogadása mellett döntsön.
/upload/files/02m_ET_20261021_2_mell%C3%A9klet_COFOG%20feloszt%C3%A1s.pdf
