Martonvásár Város Önkormányzata

Képviselő-testületének

28/2026. (II. 3.) határozata

a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft.

2026. évi üzleti tervének elfogadásáról

1. Martonvásár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. (a továbbiakban: MVK) legfőbb szerveként eljárva az MVK 2026. évi üzleti tervét jelen határozat 1. melléklete szerint elfogadja.

2. A Képviselő-testület a Kft. részére jelen határozat 2. melléklete szerinti átadott pénzeszközöket biztosítja a 2026. évre Martonvásár Város Önkormányzata és az MVK között fennálló érvényes és hatályos fenntartói és támogatói keretszerződés, valamint az egyes közfeladatok ellátására kötött közszolgáltatási szerződésekben foglalt feladatok ellátásának biztosítása érdekében.

A határozat végrehajtásáért felelős: 1. pont: ügyvezető; 2.-3. pont: polgármester és ügyvezető

A határozat végrehajtásának határideje: 1.2. pont: 2026. december 31.

…./2026.(….) határozat 1. melléklete

ÜZLETI TERV

2026

Tartalom:

• Bevezetés
• Pénzügyi terv
• Összefoglalás

Mellékletek:

1. Pénzügyi terv 2026
2. MVK 2026 Pénzügyi terv főkönyvi számok szerint
3. MVK 2026 Támogatási ütemterv (Cofog számok szerint)

Martonvásár, 2026. január 26.

                                                                                                                     dr. Bocsi Andrea

                                                                                              ügyvezető

BEVEZETÉS

A Martonvásári Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. mint Martonvásár Város Önkormányzata kizárólagos tulajdonában álló gazdasági társaság (továbbiakban: MVK) az Alapító okiratában foglaltaknak megfelelően - tevékenységét nonprofit gazdasági társaságként végzi, amelynek keretében elsődlegesen a helyi lakosság közös szükségleteinek kielégítését végzi, üzletszerű gazdasági tevékenységet csak kiegészítő jelleggel folytat. Nonprofit társaságként, a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt az alapító okiratában meghatározott tevékenységére fordítja.

A MVK Nonprofit Kft. az átadott önkormányzati alapfeladatokat mindenkori munkaszervezetével, illetve alvállalkozók igénybevételével látja el a hatályos jogszabályok szerint. Az önkormányzati közszolgáltatási keretszerződés alapján tevékenységünk három fő témakörre bontható:

Sport jellegű feladatok

• Sportszakmai, városi sportreferensi feladatok ellátása
• Utánpótlás nevelési feladatok labdarúgás és kézilabda sportágban
• Sportlétesítmények működtetése

Kulturális jellegű feladatok

• Kulturális rendezvények, fesztiválok, programok szervezése, lebonyolítása
• Helyi közösségek támogatása, szervezett együttműködés kialakítása a civil szervezetekkel,
• Kulturális létesítmények (BBK, Könyvtár és Óvodamúzeum) üzemeltetése

• Piacszervezés és -működtetés, a kistermelők, őstermelők számára értékesítési lehetőségeik biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;

• Forum Martini szerkesztőbizottságának részeként a lap tartalommal megtöltése
• Nemzetközi kapcsolatokkal összefüggő szervezési feladatok

Városüzemeltetési feladatok

• köztemetők fenntartása,
• közvilágításról való gondoskodás,
• helyi közutak karbantartása és tartozékainak fenntartása,
• közparkok és egyéb közterületek fenntartása;
• a települési környezet tisztaságának biztosítása,
• rovar- és rágcsálóirtás az önkormányzati fenntartású területeken;
• lakás- és helyiséggazdálkodás üzemeltetői feladatai, intézményüzemeltetés;
• helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, közreműködés a helyi vízkárelhárításban
• közreműködés a helyi katasztrófavédelem, polgári védelem, helyi közfoglalkoztatás feladatállás területén;
• helyi közösségi közlekedés biztosítása

PÉNZÜGYI TERV

A 2026-os üzleti terv elkészítése a korábbi évek folyamata alapján, de a jelenlegi piaci környezet figyelembevételével készült. A terv tárgyalására február elején kerül sor, így a 2025. év pontos eredményei még nem teljes körűen ismertek számunkra, ezért 2025-ös év módosított terv- és a 2026-os év tervadatai az összehasonlítás vonatkozásában csak közelítő jellegűek, mivel csak várható 2025-ös adatokról lehet beszámolni.

Minden területen a rendelkezésre álló információkból kerültek meghatározásra a feladatellátáshoz szükséges várható kiadások és a lehetséges bevételi források. A tervezett kiadások és a bevételek különbsége adja az igényelt összeget, amit a közfeladatellátási szerződésünk értelmében az önkormányzat finanszíroz a Társaság számára. Jelen előterjesztést az önkormányzati költségvetéssel összhangban alkottuk meg, és a felügyelő bizottságunkkal, valamint a könyvvizsgálónkkal is egyeztettük.

A 2026. évre vonatkozó pénzügyi tervünk összeállításánál az eddig ismertek mellett, az alábbi, jelentősebb összegű tételeket vettük figyelembe:

• A közbeszerzési szerződésekből ismert rezsi egységárak alapján számolt közüzemi kiadásokat, figyelembe véve a korábbi energetikai beruházásokat (hőszivattyús és napelemes rendszerek),
• Az összes, eddig üzemeltetett, valamint új helyszínek: a Brunszvik Júlia Bölcsőde és a nyomda fenntartási és működtetési feladatainak szükséges költségét.
• A terv tartalmazza a kormány által bejelentett 2026. január 1-től érvényes módosított garantált bérminimum és minimálbér emelés hatásait.
• A társaságnál alkalmazott, 2026. január 1-től érvényes általános 6%-os béremelés mértékét 
• A kulturális szférában dolgozók 2026. január 1-jétől 15%-os, beépülő béremelését a kormány döntése értelmében
• A szolgáltatási díjak általános 4%-os emelését
• 5 millió forintot a Piac+Program költségvetésére
• 8.500.000 Ft városi, valamint 1.600.000 forintot az önkormányzati rendezvényekre

Amit a pénzügyi tervünk nem tartalmaz: 

• a Kulturális Iroda feladatkörébe rendelt nemzetközi kapcsolatok eseti finanszírozását
• Kisebb beruházások, fejlesztések költségeit, amelyekről később születik döntés és a társaság alkalmazottainak igénybevételével kívánják megvalósítani.
• A tavalyi évhez hasonlóan a közvilágítás, az óvoda és a városháza épületének rezsi költségeit
• A kiemelt rendezvények költségigényét

Az önkormányzati támogatással érintett egységek (MartonGazda, MartonKult) a feladatok ellátása tekintetében (1. sz. melléklet)

Mivel az MVK tevékenységei közé tartozik többek között a városüzemeltetés, a közösségi események, a sportlétesítmények és sporttevékenységek támogatása is, így a sok tényezőnek köszönhetően a pénzügyi terv elkészítésénél is évről-évre sok változó tényezővel kell számolni területenként.

A kulturális iroda (MartonKult) finanszírozásának legfontosabb része a rendezvények és közösségi programok költségei, amelyek különösen fontosak a városi közösség aktív életének támogatása szempontjából, ilyenek Martonvásáron az alábbi rendszeres események:

• Heti piac + program rendezvények, gyermekszínházi előadások és kvízjátéksorozatok.
• Nemzeti ünnepek, kulturális események és jótékonysági rendezvények lebonyolítása
• Kiállítások, kézműves vásárok, kvízestek, versklub és könyvtári mesedélutánok szervezése​​
• Testvértelepülési programok koordinációja és helyi közösségek támogatása​

Az állandó programokon felül az Önkormányzat eseti finanszírozási szerződés keretében biztosítja az MVK részére a kiemelt rendezvényekhez (HelloMarton, Gyereknap, Tök Jó hét, stb.)  szükséges forrást, ez 2025-ben 23,5 millió Ft volt. Az így biztosított pénzzel az MVK külön elszámolás keretein belül számol el.

A MartonKult finanszírozása nem csak a számos rendezvény és közösségi program költségéből tevődik össze. A főbb költségsorok a BBK, az Óvodamúzeum, és a Városi Könyvtár épületeinek fenntartása és karbantartása, az ott dolgozók bérköltsége. Ezen kívül a Százszorszép Táncegyüttes vezetőinek költsége, valamint a termelői vásárhoz kapcsolódó P+P program megszervezése és megtartása is ide tartozik.

Összességében a kulturális rész költségei várhatóan 15%-kal emelkednek 2026-ben, az egy évvel korábbi tervhez képest. Ennek oka a programok anyagköltségének és szolgáltatók díjának emelkedése, és a kulturális szakdolgozók 15%-os bérnövekedése. Bevételeink a kulturális részlegen terveink szerint emelkednek, ennek legfontosabb része a Brunszvik-kert főleg esküvőkre történő bérbeadási díjának emelése 100 ezer forintról 150 ezer forintra.

A városüzemeltetés (MartonGazda) működtetéséhez szükséges a legnagyobb támogatási igény az Önkormányzat részéről, ezek az alábbiak:

Helyi közösségi közlekedés: A Társaság átadott önkormányzati alapfeladatként közszolgáltatási szerződés keretei között látja el a helyi közösségi közlekedés biztosítását, menetrend szerinti helyi közforgalmú autóbuszt működtetünk munkanapokon. A buszjárat folyamatosan igénybe van véve, főként a munkaidő kezdetén és végén, azonban pénzügyileg jelentős kiadást jelent a cégnek. Költségei évről évre növekednek az üzemanyagárak, a bérek és a biztosítási díjak növekedése miatt. Az autóbusz folyamatos használata miatt a szervizelési költségek is évről-évre nőnek. A terület bevétele a felnőtt jegy és bérlet eladásokból származik, valamint alkalomszerűen előfordulnak sofőrrel történő busz bérbeadások is. Az ezekből származó bevétel viszont összesen 500-800 ezer forint között van éves szinten, így a területet 95%-ban az önkormányzati támogatásból működtetjük.

Közvilágítás: Martonvásár Város közvilágításának üzemeltetésével kapcsolatos feladatok ellátását korábban az MVK végezte főleg alvállalkozó bevonásával. Jelenleg ez a feladat az Önkormányzathoz tartozik minden költségével együtt, ezért az átadott pénzeszköz ezen a területen 0 Ft. Az MVK közvilágítással kapcsolatos feladata a hibás lámpatestek jelentése kijavítás céljából az Önkormányzat alvállalkozója részére, valamint saját karbantartóink is végeznek időnként tevékenységet, mert a saját területen lévő lámpatest elhelyezéseket, izzócseréket ők végzik.

Köztemető fenntartása: Martonvásár Város köztemetőjének üzemeltetésével kapcsolatos feladatok ellátása az irodai és a zöldterületi munkavégzésben is sok feladatot generál. A temetőügyek adminisztrációját a központi irodában végezzük egy külön erre a célra szolgáló szoftver segítségével.

Korábban a zöldterületen dolgozó kollégák felváltva végezték a temetőben a terület karbantartási feladatokat, 2025-ben ezt kiváltva, egy új kollégát, temetőgondnokot vettünk fel a temetőben lévő feladatok ellátására.

A Társaságnak a sírhely megváltások díjából, illetve a temetkezési szolgáltatásokból (halott hűtés, temetés, ravatalozás) van bevétele, ez 2025-ben több mint nettó 4 millió Ft volt. A szolgáltatási díjak 2025 év végén történő 15-20%-os emelése miatt a bevételekben is 20%-os emelkedésre számítunk 2026-ban.

Zöldfelületek, közterületek karbantartása: Közszolgáltatási szerződés keretében végezzük a város közterületeinek, parkjainak, játszótereinek, intézményi területei zöldfelületeinek gondozását, a városi locsolórendszerek üzemeltetését.

A zöldterületen dolgozók végzik a füves területek kaszálását, kapálást, metszést, gyomtalanítást, virágok ültetését, a lombgyűjtést, a parkos területek, játszóterek gondozását, a locsolást, ahol nincs öntözőrendszer kiépítve, a járdák, buszmegállók, főútvonalak, egyes kiemelt utcarészek zöldterületeinek gondozását, a főútvonalak melletti területek tisztán tartását, a szemét összeszedését. A zöldterületen dolgozók gondozásába tartozik az Emlékezés tere, a játszóterek, a Brunszvik-kert, az Ifipark és a Brunszvik-sétány is. A területen jelenleg 10 fő dolgozik egy csoportvezető irányításával.

Települési hulladékgazdálkodás: Martonvásár város települési hulladék-gazdálkodásával kapcsolatos átadott közfeladatok ellátása körében a zöldterületen dolgozó kollégák az alábbi feladatokat látják el:

• köztéri hulladék elszállítás (naponta ürítjük a köztéri szemeteseket)
• járdák tisztítása, padkák tisztítása, buszmegállók tisztán tartása
• rendkívüli hulladékelszállítás közterületről

Ezek egyben a kiadási tételek is, a feladatarányos bérterhekkel együtt. Önkormányzati pénzeszköz átadáson kívüli bevételi oldala ennek a feladatnak nincs.

Épület- és létesítményüzemeltetés: Ebben a feladatkörbe tartozik a MartonGazda egyik fő tevékenysége, az intézményüzemeltetés. Az intézmények üzemeltetésével kapcsolatos feladatok –melyet, szerződéses rendszer szabályoz - a napi karbantartási és takarítási feladatok, a nagy mennyiségű és szerteágazó számlaforgalom bonyolítása a legmeghatározóbbak a napi tevékenységében.

Az alábbi épületek üzemeltetése tartozik a cég feladatai közé:

• Polgármesteri Hivatal
• Brunszvik Teréz Óvoda
• Beethoven Általános Iskola
• Művészeti Iskola
• Brunszvik-Beethoven Közösségi Ház
• Óvodamúzeum
• Könyvtár
• Tóth Iván Sportcsarnok
• Horváth Ottó Sportközpont
• Grimm Lóránt Egészségház
• Járási Hivatal
• Családsegítő Szolgálat Épülete
• Martongazda telephely Vásártér
• Egyéb önkormányzati ingatlanok
• Szolgáltató ház (TSZ udvar)
• Brunszvik Júlia Bölcsőde (2025-től)
• Nyomda épület

Átadott önkormányzati alapfeladatként látjuk el az önkormányzati tulajdonban álló intézmények, közintézmények, egyéb önkormányzati tulajdonban álló ingatlanok üzemeltetési feladatait, vállalkozói tevékenység keretében a többi, nem önkormányzati fenntartású ingatlan üzemeltetéséhez kapcsolódó egyes feladatokat. A feladatok közé tartozik nem csak az épületek állandó karbantartása, de a takarítás és az épületek környezetének rendben tartása is. Vállalkozási tevékenységünk legnagyobb bevétele ezekből a rendszeres feladatokból van, az itt látható költségnövekedést a bérek és a szolgáltatások díjának emelkedése okozza. A legnagyobb pénzmozgást az üzemeltetés alatt lévő épületek rezsi költségeinek kiegyenlítése, majd a kiszámlázás utáni befizetések okozzák. Ezeknek a bevételeknek a legnagyobb része az itt elvégzett munkabér költségét fedezi, viszont időről-időre szükség van az átalánydíjak ellenőrzésére és esetleges korrekciójára, mivel a bérköltségek növekedése miatt előfordulhat, hogy a költségeink meghaladják a bevételeket.  2026-ban a Szent László Völgye Segítő Szolgálat átalánydíjának emelése vált szükségessé az előbbi okok miatt.

2026-ban az Egészségház épületének felújítása miatt az üzemeltetési költségek átrendeződése várható, mivel az épületben lévő háziorvosi rendelők a felújítás idejére átkerülnek az MVK központi irodájának helyére, az MVK központi irodája pedig átköltözött a Járási Hivatalban lévő, korábban E.ON irodaként működő irodába. Mivel ez a folyamat csak részben történt meg, a tervben még nincsenek lekövetve a rezsiben várható módosulások. Egy várható tervmódosítás része lehet a pontosabb adatok ismeretében az Egészségház, a Szolgáltatóház és a Járási Hivatal  energiafogyasztásának és költségeinek módosítása.

A Kft. üzemeltetésében lévő ingatlanok folyamatos napi szintű karbantartást igényelnek, ezek közül az alábbi nagyobb értékű karbantartási feladatokat tervezzük megvalósítani 2026-ban:

Karbantartási terv:

A tervezett karbantartásokon kívül a nagyobb léptékű felújításokat és az új beruházásokat is minden évben felmérjük. Ezeknek a munkálatoknak az elvégzése komoly pénzügyi erőforrást igényel, így a 2026-os pénzügyi tervben ugyan nem szerepelnek, de fontos, hogy lássuk milyen nagyobb beruházási és felújítási feladatok várnak kivitelezésre.

Út, járda karbantartás: Martonvásár város út és járda karbantartással kapcsolatos feladatai ellátásában a karbantartói csapat a zöldterülettel együtt közreműködik. Ez a csoport látja el a kisebb javítási feladatokat, a fakivágást, illetve nagyobb ágak eltávolítását. A téli síkosság- mentesítést a MartonGazda teljes csapata végzi. Feladatunk a közintézmények, közterek járdáinak síkosság mentesítése, illetve a nehezebben járható közutak síkosság mentesítése (a főútvonalak kivételével). A közutak hómentesítése érdekében havidíj fejében vállalkozó segítségét vesszük igénybe.

Az utak-járdák és padkázások kisebb javítási feladatait is tartalmazza az 2026-os üzleti tervünk, de a városi úthálózat nagyobb karbantartási és felújítási feladatainak költségei nem tartoznak a tervbe. Ennek ellenére fontos látni, hogy milyen felújítási és karbantartási feladatok vannak, amelyeket esetleg külön finanszírozással meg kell valósítani a jövőben.

Az alábbi táblázatokban láthatóak az út- járda karbantartáshoz tartozó feladatok a becsült karbantartási költségekkel együtt.

Padkázás:

Járdák: