Martonvásár Város Önkormányzata

Képviselő-testületének

306/2025. (XII.16.) határozata

a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2025. évi ázsiós tőke lekötéséből származó árfolyamnyereség felhasználása

Martonvásár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. legfőbb szerveként eljárva a Kft. 2025. évi ázsiós tőke lekötéséből származó árfolyamnyereség felhasználását jelen határozat melléklete szerint jóváhagyja.

A határozat végrehajtásáért felelős: ügyvezető

A határozat végrehajtásának határideje: 2025. december 31.

306/2025. (XII.16.) határozat melléklete

2022. december 09-én Martonvásár Város Önkormányzata 80.000.000 forintot utalt a Martonvásár Városi Közszolgáltató Nonprofit Kft. bankszámlájára ázsiós tőke emelés céljából. A kapott 80 millió forintból 1 millió forint a jegyzett tőke összegébe, 79 millió forint pedig a tőketartalékba került.

Az ázsiós tőkeemeléssel kapott összeget csak azzal a kitétellel lehet lekötni, hogy kimutatásra kerül az ebből származó bevételt, tulajdonosi döntés kell a kamat felhasználásáról. Ennek megfelelően a kft. minden évben kimutatja a kapott kamatokat, a kamat felhasználásával pedig már az üzleti tervben is bevételként tervezünk.

Az önkormányzat jóváhagyásával a kapott pénzt a Társaság 2023 januárjában két részletben lekötötte. 50 M forint 1 évre, 30 M forint 6 hónapra, majd még kétszer 3 hónapra került lekötésre az Erste Banknál.

A kamatok jóváírása és felhasználása az alábbiak szerint alakult:

Az önkormányzat jóváhagyásával a kapott pénzt a Társaság először 2023 januárjában két részletben lekötötte. 50 M forint 1 évre, 30 M forint 6 hónapra, majd még kétszer 3 hónapra került lekötésre az Erste Banknál. Így 2023-ban a kft. bankszámláján 2.289.583 Ft került jóváírásra, melynek felhasználásáról Martonvásár Város Önkormányzat Képviselő-testülete 2023. december 13. napján döntött. A 2.289.583 Ft realizált kamatnyereség összegének felhasználását a Martonvásári Szociális központ épületének fenntartási céljaira hagyta jóvá a testület.

2024. év elején jóváírásra került 5.813.890 forintos kamattal csökkentettük a kft. önkormányzati támogatási igényét. A 2024. január 26-án realizált kamat összege beépítésre került a társaságnál alkalmazott 2024 január 1-től érvényes általános 10%-os béremelés fedezetébe. Ezen felül az év közben történő 3 és 6 hónapos lekötésekből jóváírásra került még 2.839.812 Ft, amelynek felhasználása még 2024-ben megtörtént a 2024. évi tervben nem szereplő, de időközben megvalósított feladatokra. Ilyen volt a MartonGazda telephelyen a garázskapu cseréjére, a Szent László úton történő növényesítés, a BBK színpad osb lappal történő fedése és a szelektív hulladéktárolók beszerzése Óvodamúzeumba és Könyvtárba.

Mivel 2023 év elején még 11,5%-os, 2024 év végén pedig már csak 3%-os kamattal tudtuk lekötni a kapott pénzt, a Felügyelő Bizottság javaslatára a folyamatosan csökkenő banki kamatok miatt 2025-ben a Magyar Államkincstárnál állami kezességvállalással garantált értékpapírokat vásároltunk. Mivel a banki kamathoz képest magas – 6% körüli – kamatra számíthattunk, diszkont kincstárjegyeket vettünk hosszabb és rövidebb lejárattal is 2025.01.29-én.

60 M forint értékben vásároltunk december 23-án lejáró értékpapírt, 20 M forint értékben pedig május 28-án lejárót. A 20 M forint után májusban kapott 340.000 forint kamatot újra a tőkével együtt újra lekötöttük, így 20.340.000 forintért vásároltunk újra diszkont kincstárjegyet, ezt is december 23-ig tartó lekötéssel.

A diszkont kincstárjegyek lejáratakor - december 23-án - az értékpapírok záró állománya névértéken 83.960.000 forint lesz, így 3.960.000 Ft kerül jóváírásra a pénzszámlánkon, ezért ennek az összegnek a felhasználásáról szeretnénk jóváhagyást kérni.

Mivel a kapott kamattal már az üzleti terv benyújtásakor is számoltunk, így ezt az összeget az önkormányzati támogatást csökkenve a munkabérekre, ezen belül is az év végén esedékes jutalmakra szeretnénk felhasználni.

Az idei évhez hasonlóan 2026-ban is hasonló módon tervezünk a kapott tőke lekötésével, az év elején ismét értékpapírt vásárolnánk, amelynek kapott kamatát beterveztük a 2026. évi üzleti tervünkbe is.